Ekonomiści od lat ostrzegają, że przyszłe emerytury osób w wieku 30 i 40 lat będą znacznie niższe. Łukasz Kozłowski, członek rady nadzorczej ZUS, prognozuje, że emerytury będą wynosić jedynie 25-30% ostatniej pensji przed przejściem na emeryturę. To oznacza, że jeśli zarabiasz na przykład 6000 zł, emerytura mogłaby wynieść maksymalnie 1800 zł. Możesz jednak działać, aby temu zapobiec – zainwestuj w prywatną emeryturę, na przykład poprzez IKZE. Co powinieneś o tym wiedzieć?
Co to jest Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)?
IKZE, skrót od Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego, jest sposobem długoterminowego oszczędzania na prywatną emeryturę. Wprowadzono je do systemu ubezpieczeń społecznych w 2012 roku i jest to popularna forma oszczędzania na przyszłość.
Możesz gromadzić pieniądze na prywatną emeryturę, jeśli podpiszesz umowę o prowadzenie IKZE z różnymi instytucjami finansowymi, takimi jak fundusz inwestycyjny, towarzystwo ubezpieczeniowe, bank, podmiot prowadzący działalność maklerską lub fundusz emerytalny.
Każda z tych instytucji prowadzi nieco inną działalność i ma różne portfele aktywów, które będą inwestowały powierzone przez Ciebie środki, gromadzone na IKZE.
Kto może założyć Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)?
Osoby w wieku 16 lat mają prawo założyć własne IKZE, ale mogą zacząć oszczędzać na przyszłą emeryturę tylko w latach, gdy osiągają dochody z umowy o pracę. Po osiągnięciu 18. roku życia, status zatrudnienia nie ma już znaczenia. Przedsiębiorcy również mogą odkładać pieniądze na koncie IKZE.
Pytanie dotyczące limitu wpłat na konto IKZE jest często zadawane. Limit ten jest ustalany i ogłaszany corocznie przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Istnieją dwa poziomy limitów rocznych wpłat na IKZE, które obowiązują każdego roku.
Ulga podatkowa przy oszczędzaniu na IKZE wynosi 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określana w ustawie budżetowej. W 2025 roku limit ten wynosi 10 407,60 zł. Dla przedsiębiorców, tj. posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, limit obowiązujący wynosi 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – w 2025 roku limit ten wynosi 15 611,40 zł.
Otwarcie rachunku IKZE jest atrakcyjne ze względu na zwolnienie gromadzonych oszczędności z podatku od zysków kapitałowych (tak zwanej daniny Belki) w wysokości 19%. W momencie wypłaty środków z rachunku, podatek ten można uregulować według stawki zryczałtowanej w wysokości 10%.
Uwaga
Jeśli wypłacisz pieniądze z konta IKZE przed osiągnięciem wieku 65 lat lub nie spełnisz warunku 5-letniego okresu oszczędzania, podatek Belki może zostać naliczony.
Możesz skorzystać z ulgi podatkowej w PIT na IKZE, odliczając wpłaty dokonywane na rachunek od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych.
IKE a IKZE – różnice
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) i Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) funkcjonują na podstawie tej samej ustawy, jednak największa różnica dotyczy ulg podatkowych.
Na IKE oszczędzasz bez podatku Belki, jeśli wypłacisz środki z konta po ukończeniu 55 roku życia i nabyciu uprawnień emerytalnych oraz spełnieniu 5-letniego okresu oszczędzania.
Pochodzenie wiadomości: pap-mediaroom.pl
